Conseiller fiscal : Que fait un conseiller fiscal ? Tâches, comptabilité, déclaration d’impôts, économie d’impôts

Tâches du conseiller fiscal – Dois-je faire appel à un conseiller fiscal ? Quelles sont les tâches d’un conseiller fiscal ? Combien coûte un conseiller fiscal? Vous trouverez ici les réponses à vos questions et bien d’autres informations sur le thème des conseillers fiscaux dans votre région, la recherche de conseillers fiscaux, les coûts, les tâches, la comptabilité financière, les états financiers annuels et les impôts en général – mais commençons par le début. Ce guide vous donne des conseils importants si vous voulez créer une entreprise ou si vous voulez changer un mauvais conseiller fiscal. Ce que font les conseillers fiscaux ! Des conseillers fiscaux dans toute l’Allemagne : des conseillers fiscaux près de chez vous.

Le conseil fiscal expliqué simplement : 7 domaines

Les tâches d’un conseiller fiscal diffèrent selon les tâches que vous assumez vous-même. Les principales tâches d’un conseiller fiscal sont la tenue de la comptabilité, la comptabilité financière, la comptabilité des salaires, les états financiers annuels et, bien sûr, des conseils généraux sur les impôts et l’optimisation fiscale.

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Si vous vous intéressez aux processus et aux différents domaines de responsabilité, vous êtes au bon endroit. Découvrez les risques liés au recours à un conseiller fiscal, ainsi que trois conseils pour trouver un bon, très bon conseiller fiscal. Ensuite, nous vous donnerons un aperçu de la coopération quotidienne avec votre conseiller fiscal.

7 tâches typiques des conseillers fiscaux dans les entreprises :

  1. Conseils sur la préparation et la structuration des impôts
  2. Tenue de livres et comptabilité financière
  3. Comptabilité et paie des salaires
  4. Compte de profits et pertes (EÜR)
  5. Déclarations fiscales (nous y reviendrons plus tard)
  6. Audits des avis d’imposition
  7. Représentation auprès du bureau des impôts et du tribunal

Source : Lukinski.de, conseiller fiscal pour les entreprises

Pourquoi est-il si important de trouver un bon conseiller fiscal de bonne réputation ?

Chaque euro qui n’est pas dépensé en impôts peut être réinvesti et générer de nouveaux rendements (bénéfices).

Cela signifie que si vous payez trop d’impôts, vous perdez votre argent. Vous ne pouvez pas l’utiliser pour de nouvelles idées et de nouveaux projets, qui vous apportent à leur tour plus de profits et de richesse. C’est pourquoi un bon conseiller fiscal est si important pour constituer votre patrimoine.

Tâches du conseiller fiscal : déclarations fiscales, salaires & Co.

Selon Lukinski, les 4 tâches centrales sont constituées de ces domaines sous une forme simplifiée :

  1. Déclarations fiscales (déclarations mensuelles et évaluations annuelles)
  2. Salaires des employés
  3. Bilans (états financiers annuels)
  4. Structuration fiscale (mise en place et optimisation)

Conseil : fondation, affaires courantes et développement

La chose la plus importante, surtout pour les fondateurs, est le conseil fiscal et la structuration. Les impôts ne sont pas seulement un sujet pour les grandes entreprises et les sociétés. Cela commence déjà par le salaire et les indemnités fiscales du directeur général. Dans le processus de croissance, il y a aussi des changements dans la forme juridique de l’entreprise (liste externe). Si vous envisagez un processus possible, celui-ci pourrait comprendre les étapes suivantes, par exemple, que vous traversez pas à pas en tant que travailleur indépendant.

Évolution d’une entreprise (exemplaire) :

  • Entreprise individuelle
  • Société entrepreneuriale (UG haftungsbeschränkt)
  • Société à responsabilité limitée (GmbH)
  • Société anonyme (AG)
  • Holding (avec filiales)

Le conseil fiscal commence donc avant même la création de l’entreprise. Après avoir abordé des aspects simples et initiaux tels que le salaire de votre directeur général, il aborde le changement des différentes formes juridiques des sociétés.

Traitement des questions fiscales

Des consultations sur la structuration fiscale, l’élaboration de concepts d’évitement fiscal, ce n’est bien sûr pas le quotidien de la coopération. La coopération quotidienne avec votre conseiller fiscal consiste principalement à traiter les questions fiscales, qu’il s’agisse de la comptabilité des salaires, de la tenue des livres, de l’établissement des déclarations fiscales ou des demandes spéciales. Une liste de points clés en dit plus que mille mots. Voici donc un résumé de ce qu’est le « travail quotidien », les tâches du conseiller fiscal.

Les tâches du conseiller fiscal en détail :

  • La comptabilité ; cela comprend la mise en place de la comptabilité, la création d’un plan comptable, la comptabilité proprement dite, l’imputation des pièces justificatives).
  • Comptabilité des salaires
  • Déclarations d’impôts ; cela comprend les déclarations anticipées d’impôt sur les salaires, d’impôt sur les plus-values et d’impôt sur le chiffre d’affaires.
  • Préparation des déclarations d’impôts, notamment les déclarations d’impôts sur le revenu, sur les sociétés, sur le commerce, sur le chiffre d’affaires, sur les donations et les successions.
  • Préparation des états financiers ; cela comprend le compte de résultat (EÜR), le bilan d’ouverture, les états financiers annuels, les états financiers intermédiaires, le bilan de liquidation et les rapports explicatifs.
  • … et demandes spéciales

Pour être complet, les conseillers fiscaux aident naturellement non seulement à la création ou à la mise en place de l’entreprise, mais aussi à sa liquidation, c’est-à-dire à son insolvabilité, en cas de problème.

Dois-je faire appel à un conseiller fiscal ?

En tant qu’entreprise et indépendant, vous n’êtes pas obligé d’engager un conseiller fiscal.

Toutefois, si vous ne disposez pas vous-même d’une solide formation ou si les risques sont trop importants, par exemple parce que vous n’êtes pas une petite entreprise (avec « seulement » 5 000, 7 000 ou 10 000 de chiffre d’affaires par an), vous devez absolument compter sur le soutien d’un conseiller fiscal. Plus le taux de rotation est élevé, plus le risque de faire des erreurs est grand. Après tout, dans votre entreprise, vous n’êtes pas seulement responsable de vous-même, mais aussi de vos employés. Ils comptent sur vous, tout comme ils comptent sur le versement régulier de leur salaire.

La transition parfaite pour vos tâches !

Même si vous avez engagé un conseiller fiscal, il est utile de prendre en charge vous-même certaines tâches. En fonction du nombre de tâches que vous assumez vous-même (ou par l’intermédiaire de vos employés) dans votre entreprise, vous pouvez économiser sur les coûts du conseiller fiscal.

Quel travail vous coûte le plus cher à l’heure : les employés ou les conseillers fiscaux ?

Certains fondateurs collectent tous les reçus et les remettent ensuite au bureau, collectés mais non triés. C’est la première erreur, car c’est ainsi que le conseiller fiscal les attribue aux opérations du compte individuel. Avec 100 reçus, cela prend rapidement quelques heures supplémentaires, avec toutes les requêtes.

Vos tâches : Travailler avec des conseillers fiscaux = économiser de l’argent

Chaque heure pendant laquelle votre conseiller fiscal travaille pour vous, en dehors des tâches habituelles, entraîne un coût supplémentaire. Si vous envoyez vos documents (factures entrantes et factures sortantes) sans les trier, le conseiller fiscal ou un employé doit pratiquement tout faire. À l’inverse, si vous livrez tout ce qui est trié, attribué (document = opération de compte) et affecté, la charge de travail est minimisée.

Si vous rédigez des factures dans lesquelles, par exemple, il manque votre numéro d’identification fiscale, votre conseiller fiscal doit vous le signaler, vous devez tout modifier et renvoyer la facture. Si vous ne collectez pas vos factures triées et chronologiques, votre conseiller fiscal doit faire le travail, certains reçus ne sont pas clairs, encore des demandes, du temps et des coûts. Si vous n’utilisez pas encore la comptabilité numérique, par le biais d’un logiciel fiscal, les reçus doivent toujours être saisis à la main. Ce sont tous des facteurs qui font augmenter le coût de votre comptable.

Donc, en résumé, quelles sont vos tâches lorsque vous travaillez avec un conseiller fiscal ? Parce que :

Travailler avec le conseiller fiscal = économiser de l’argent

En gros, il y a 4 domaines dans lesquels vous devez travailler proprement.

Salaires, inscription, assurance maladie, etc.

En théorie, l’impôt vient en premier, déterminé par la comptabilité mensuelle. Mais pour nous, une chose est la plus importante : vos employés ! Car seul un bon travail d’équipe vous permettra d’obtenir de bons résultats avec votre entreprise. Par conséquent, pour nous, il s’agit avant tout des salaires, de l’assurance maladie et d’autres obligations qui garantissent une bonne et efficace équipe.

PS : Un bon travail d’équipe signifie toujours que vous êtes un bon motivateur pour vos employés.

Le point central est la transmission des données salariales, toujours le 15 du mois. Au milieu du mois ? Oui, exactement, car les données salariales doivent d’abord être traitées, souvent par des bureaux de paie externes, qui sont à leur tour mandatés par votre conseiller fiscal. Cela se produit notamment dans les petits bureaux fiscaux, lorsque les ressources en personnel nécessaires ne sont pas encore disponibles.

Cela signifie que vous envoyez toujours les salaires, les heures fixes et les heures probables au conseiller fiscal à la moitié du mois. Si vous avez des employés qui n’ont pas d’horaire mensuel fixe, vous devez extrapoler les heures de travail probables. Ces temps estimés sont ensuite compensés par les temps de travail effectifs (du mois précédent) du mois suivant.

Attention, piège à coûts inconsidérés ! Assurance maladie

L’assurance maladie ne fait pas partie des salaires et les fondateurs d’entreprises se contentent souvent ( !) de calculer la somme des salaires au lieu de voir l’ensemble des coûts encourus pour les employés.

Voici un petit exemple :

  • Salaire (transfert) : 1 500 €.
  • Assurance maladie : 700 euros
  • Coûts pour la comptabilité des salaires : 15 €.
  • Coûts salariaux centraux : 2 225 euros
  • Coûts inconscients : + 32,6 %.

L’écart entre les 1 500 € calculés dans l’esprit et les 2 225 € effectivement payés est de 725 €, soit +32,6 %. Par conséquent, n’oubliez jamais que le coût des salaires et traitements comprend en fin de compte non seulement le paiement effectif à l’employé, mais aussi l’assurance maladie et les coûts salariaux qui doivent être payés en plus pour chaque employé.

Cette erreur de calcul augmente avec chaque employé. Ainsi, si, par exemple, vous embauchez directement 5 employés au moment de la création de l’entreprise par le biais d’un investissement ou d’un prêt et que vous ne surveillez pas les coûts de l’assurance maladie et de la comptabilité des salaires, vous aurez un déficit mensuel de 3 575 euros dans l’exemple de calcul. Si vous avez un prêt de 50 000 euros ou un investissement et que vous embauchez 5 employés, cela aura des conséquences rapides. Après une période de 6 mois, la perte soudaine et supposée est déjà de 21 450 euros. Les finances sont la première raison de l’échec des entreprises.

C’est là qu’une autre statistique entre en jeu : 9 entreprises sur 10 échouent au cours des 5 premières années. La raison la plus courante est le manque de financement et de ressources en capital. Soi-disant, parce que peut-être c’est juste un mauvais calcul.

C’est pourquoi il est toujours important : il faut s’intéresser aux impôts et aux taxes soi-même.

Ne laissez pas le travail (seulement) à votre conseiller fiscal !

Résumons à nouveau les salaires, les employés et l’assurance maladie :

  • Soumission des données salariales avant le 15 du mois
  • Présentation des heures de travail effectives et estimées (selon le type d’employé)

Taxes mensuelles : TVA, taxe professionnelle, etc.

De notre long regard sur les employés, nous en arrivons maintenant au point qui nous intéresse, les impôts mensuels ! En tant qu’entreprise (à l’exception des petites entreprises), vous êtes obligé de facturer la TVA si le destinataire de la facture se trouve dans le pays (entreprise) et toujours si le client est une personne privée.

La chose la plus importante pour les comptables et les teneurs de livres :

Chaque réservation (transaction) reçoit une affectation (document).

En d’autres termes, pour chaque reçu et retrait sur votre compte, il existe un reçu qui fournit la preuve de l’utilisation de l’argent.

Cette évaluation mensuelle détermine le montant de la TVA que vous devez payer au bureau des impôts.

Si votre chiffre d’affaires est suffisamment élevé, le bureau des impôts vous demandera de payer la taxe professionnelle pour la première fois. La taxe sur le chiffre d’affaires est un élément transitoire. La taxe professionnelle réduit votre bénéfice, la taxe sur le chiffre d’affaires ne le fait pas. Pour en savoir plus sur les types d’impôts en Allemagne, cliquez ici.

Une fois encore, les tâches les plus importantes pour vous dans la préparation de la comptabilité sont résumées :

  • Un bon d’achat pour chaque réservation
  • Comptabilité presque 1 mois ensemble
  • Dépôt au plus tard le 10 du mois suivant (bureau des impôts, précédemment au conseiller fiscal)

Taxes annuelles : Comptes annuels

À la fin de l’année, selon la forme juridique et la structure de l’entreprise, des états financiers sont envoyés au bureau des impôts.

Si vous ne déposez pas vous-même votre déclaration fiscale, les comptes annuels seront entièrement préparés par votre conseiller fiscal.

Vos états financiers annuels fournissent des informations sur la situation financière de votre entreprise. L’état financier annuel est obligatoire pour tous les types d’entreprises et est également envoyé au Journal officiel fédéral. De cette manière, les bilans des entreprises peuvent être consultés publiquement. Cela permet aux autres entreprises de vérifier plus facilement leur solvabilité et donne au bureau des impôts un aperçu de leur situation actuelle.

À la fin de l’année, diverses déclarations doivent être soumises, en fonction de la ou des formes juridiques et de la construction de l’entreprise. Pour les indépendants, il s’agit de la déclaration de revenus ou, en général, de la déclaration de chiffre d’affaires. Comme je l’ai dit, tous ces aspects sont pris en charge par votre conseiller fiscal.

Les comptes annuels doivent être présentés au plus tard le 31 juillet. Sauf si vous êtes assisté d’un conseiller fiscal, le dépôt peut être prolongé jusqu’aux 28/29 février de l’année suivante.

Avant de passer aux 3 conseils pour trouver un bon conseiller fiscal, commençons par les risques et les dangers d’engager un mauvais conseiller fiscal.

Comparez les conseillers fiscaux : Risque à l’embauche

Vous voulez trouver un bon conseiller fiscal ! Parce que vous voulez éviter les risques et les dangers, après tout, cela vous coûtera de l’argent si vous engagez le mauvais cabinet pour votre comptabilité. En fin de compte, c’est aussi une raison pour laquelle les start-ups échouent. Les coûts de traitement, de conseil et de services supplémentaires, et bien sûr les pertes, par exemple si les avantages fiscaux ne sont pas exploités (citation ci-dessus). L’article sur Lukinski décrit trois facteurs de risque concrets, qui ne se manifestent généralement qu’après des années de coopération. Les 3 risques en un coup d’œil.

Attribuez les risques au conseiller fiscal :

  1. Coopération intensive et régulière ; implique un engagement et du temps pour les changements de conseillers fiscaux.
  2. Montant des coûts mensuels et supplémentaires ; argent manquant pour le réinvestissement
  3. À long terme : perte d’argent (payer trop d’impôts, plus les frais du conseiller fiscal, manque de réinvestissement) en raison d’une qualité/quantité insuffisante de conseils.

Pour en savoir plus sur les 3 grands risques du commissionnement, cliquez ici :

Trouver un conseiller fiscal : 3 conseils

Afin de trouver un bon conseiller fiscal, l’article sur Lukinski vous donne 3 conseils pratiques pour votre recherche d’un bon conseiller fiscal dans votre région.

Ces 3 conseils vous aideront à trouver un conseiller fiscal :

  1. Ne cliquez pas sur l’annonce dans les résultats de recherche (allez directement à la page 2).
  2. Evaluation sur les portails en ligne (plus de 5 avis)
  3. Expériences et recommandations d’entrepreneurs ayant réussi

Évitez les publicités dans les résultats de recherche et les portails

Tout d’abord, ne cliquez jamais sur les publicités, car ces résultats de recherche ne sont pas de qualité. Les publicités sont là uniquement parce que de l’argent est versé pour elles. L’argent dépensé en publicité doit, bien entendu, être récupéré. Les coûts pour le conseiller fiscal sont déjà en hausse, car le marketing est coûteux. Ce n’est peut-être pas non plus le meilleur bureau des impôts, après tout, il faut encore recruter des clients. Le bouche à oreille ne suffit pas pour acquérir de nouveaux clients par le biais de recommandations, c’est-à-dire par l’intermédiaire de clients satisfaits.

Des notes de qualité et de quantité

Le conseil numéro 2 concerne l’évaluation dans les portails en ligne. Ici, vous devez prêter une attention particulière au fait qu’il existe un nombre relativement important d’avis. Acheter des critiques est assez facile. Pour seulement 19 dollars, vous pouvez trouver des avis réels dans les moteurs de recherche et sur les réseaux sociaux. Par conséquent, vous devez, d’une part, comparer le nombre d’avis avec ceux d’autres bureaux et, d’autre part, lire ou même parcourir les avis. Un simple « très bien » pourrait également être acheté.

Les expériences de conseillers fiscaux d’autres entrepreneurs qui ont réussi

Le conseil numéro 3 est le plus sûr : demandez à des entrepreneurs expérimentés et prospères de votre région qui peuvent vous donner de bonnes recommandations. Un autre avantage est que vous avez une porte ouverte sur le cabinet. Comme les bons conseillers fiscaux n’attendent pas de nouveaux clients, ils ont suffisamment de demandes par le biais de recommandations.

Voici un bref résumé des 3 conseils pratiques pour trouver un bon conseiller fiscal :

  1. Ne cliquez pas sur l’annonce dans les résultats de recherche (allez directement à la page 2).
  2. Evaluation sur les portails en ligne (plus de 5 avis)
  3. Expériences et recommandations d’entrepreneurs ayant réussi

Conclusion : trouver et engager un conseiller fiscal

C’est ainsi que nous avons abordé la question de la recherche et du recrutement d’un conseiller fiscal. Alors n’oubliez pas, ne laissez pas le travail (seulement) à votre conseiller fiscal ! Plus vous comprenez et faites, moins vous payez pour le comptable et plus il vous reste d’argent ou de bénéfices à réinvestir.

Vous avez appris beaucoup de choses sur le travail en commun, de la comptabilité et des salaires mensuels aux comptes annuels de votre entreprise. Ainsi que les 3 plus grands risques et 3 conseils pour ne pas faire d’erreur dans le choix d’un comptable.

Vous trouverez plus d’informations sur ce sujet dans la source de l’article sur Luinski.de : Steuerberater.

Coûts et facturation

Quel est le coût horaire d’un conseiller fiscal ? Comment sont calculés les honoraires du conseiller fiscal ? Combien doit coûter un conseiller fiscal ? Et combien coûte un conseiller fiscal pour les petites entreprises ? Si vous n’avez pas encore fait l’expérience d’un conseiller fiscal, nous vous proposons ici les coûts et prix officiels de la Chambre fédérale des conseillers fiscaux. Astuce ! Sous l’explication de la valeur des honoraires, vous trouverez le tableau des coûts pour 100 000, 200 000 et 500 000 euros – c’est ce que coûte / gagne votre conseiller fiscal !

Les erreurs : 3 risques pour votre entreprise

Engager un conseiller fiscal / Erreurs – Vous voulez trouver un bon conseiller fiscal ! Parce que vous voulez éviter les risques et les dangers, après tout, cela vous coûtera de l’argent si vous engagez le mauvais cabinet pour votre comptabilité. Les coûts de traitement, de conseil et de service supplémentaires et, bien sûr, les pertes, par exemple, si les avantages fiscaux ne sont pas exploités (citation ci-dessus). L’article sur Lukinski décrit trois facteurs de risque concrets, qui ne se manifestent généralement qu’après des années de coopération. Les 3 risques en un coup d’œil.

Conseiller fiscal près de chez vous

Conseiller fiscal près de chez vous – Trouver un bon conseiller fiscal près de chez vous ? Nous avons parcouru l’internet pendant des jours pour trouver les meilleures recommandations de conseillers fiscaux dans votre région : Hambourg, Berlin, Cologne, Düsseldorf, Munich, Stuttgart & Co. pour votre déclaration d’impôt sur le revenu des particuliers ou votre comptabilité plus complexe pour les entreprises, de la comptabilité financière mensuelle aux états financiers annuels. Y compris les adresses, les numéros de téléphone et le site web.